Toate modificările fiscale care intră în vigoare de azi
1 august 2025 aduce schimbări majore în fiscalitatea românească. De la creșterea TVA, majorarea accizelor pe produse precum alcoolul, tutunul și carburanții, până la introducerea unor taxe speciale pentru bănci și jocuri de noroc, primul pachet de măsuri fiscale anunțat de Guvernul Bolojan va genera o adevărată avalanșă de scumpiri în România. Mai jos găsiți cele mai importante modificări fiscale care vor intra în vigoare de la 1 august 2025.
După ce românii au început anul cu celebra „ordonanță trenuleț”, presiunea asupra deficitului bugetar a dus la adoptarea unor noi măsuri fiscale. Astfel, de la 1 august 2025, intră în vigoare primul pachet de modificări fiscale anunțat de Guvernul Bolojan.
Cea mai semnificativă schimbare, care va afecta direct toți românii, este majorarea cotei standard de TVA de la 19% la 21%. Această creștere va conduce inevitabil la scumpirea principalelor produse și servicii din piață.
Majorarea cotei de TVA de la 19% la 21%
Cota standard de TVA a fost majorată cu două puncte procentuale, ajungând la 21%, față de 19% anterior. Totodată, începând cu 1 august 2025, există o singură cotă redusă de TVA, de 11%, în locul celor două cote reduse anterioare, de 5% și 9%.
Despre creșterea de TVA s-a vorbit încă de acum doi ani, când finanțiștii avertizau că viitorul european al României atârnă de un fir de ață dacă nu reușim să reducem deficitul. Dar majorarea de TVA a fost o măsură amânată și negată de fosta guvernare, în plină campanie electorală. Amintim celebra situație în care fostul premier, Marcel Ciolacu, își tatua pe braț că nu va crește TVA.
Unde se aplică cota redusă de TVA de 11%:
- Medicamente
- Alimente (cu excepția celor care au un conținut total de zahăr de minimum 10 g/100 g produs)
- Băuturi nealcoolice
- Serviciile publice de apă și canalizare
- Cărți, manuale școlare și ziare
- Lemne de foc
- Energie termică
- Sectorul HoReCa (hoteluri, restaurante, cafenele)
- Suplimente alimentare
- Apă pentru agricultură
- Îngrășăminte și pesticide
- Acces în muzee, castele, monumente istorice, grădini zoologice și botanice
- Livrarea locuințelor ca parte a politicii sociale
Totuși, conform declarațiilor lui Ilie Bolojan la anunțarea pachetului fiscal, dacă veniturile bugetare nu vor crește suficient, sectorul HoReCa ar putea fi trecut la cota standard de 21% până la finalul anului.
Ce se întâmplă cu prețurile după majorarea TVA?
Creșterea cotei standard de TVA de la 19% la 21% va influența cel mai probabil prețurile finale pe care românii le vor plăti la raft.
Unele companii, precum CFR Călători, au anunțat deja majorări ale tarifelor după creșterea TVA, iar alte corporații au precizat că își vor ajusta prețurile în consecință. Totdată, Ministerul Transporturilor spune că ar putea să crească și prețul călătoriilor cu metroul și STB-ul, odată cu majorarea TVA.
Marii retaileri, precum Lidl și Carrefour, au ales să păstreze, cel puțin pentru o perioadă scurtă, prețurile actuale pentru produsele de bază.
În cazul serviciilor, este posibilă o creștere a prețurilor, însă unii antreprenori ar putea încerca să amortizeze o parte din impactul majorării TVA.
Accize mai mari pentru benzină, motorină, alcool și țigări
Tot de la 1 august vor crește accizele la carburanți și băuturi alcoolice cu 10%, iar la tutun cu 3%. Până acum exista acciză pentru vinurile spumante, însă de la 1 august aceasta va fi extinsă și la vinul liniștit, dar și pentru cidru. Majorarea accizelor pentru alcool, carburanți și tutun se va face în două tranșe: prima la 1 august 2025 și a doua la 1 ianuarie 2026.
Băncile vor plăti o nouă taxă
Printre măsurile fiscale adoptate se numără și majorarea impozitelor pentru sectorul bancar, pentru creșterea veniturilor la bugetul de stat.
Impozitul se aplică astfel:
- 2% din cifra de afaceri, pentru perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2025;
- 4% din cifra de afaceri, pentru perioada 1 iulie 2025 – 2026;
Aceasta este o taxă suplimentară se aplică ci direct pe cifra de afaceri, iar procentul va crește gradual de la 2% la 4% în 2025, urmând să rămână la acest nivel în 2026.
„Vom taxa suplimentar profiturile băncilor. Băncile din România au unele dintre cele mai bune randamente ale capitalurilor din această parte a Europei. Consider că băncile pot contribui mai mult la veniturile bugetului de stat”, a declarat Ilie Bolojan.
Care sunt băncile care scapă de noua taxă?
Noua taxă a băncilor nu va afecta instituțiile de credit cu o cotă de piață mai mică de 0,2%. Conform noilor prevederi din măsurile fiscale anunțate de Guvernul Bolojan, băncile cu o cotă de piață mai mică de 0,2% din totalul activelor bancare vor plăti, în continuare, o taxă de 2%. Ultimele 10 bănci ca active, cele care nu vor plăti taxa de 4%, adună în total mai puțin de 1% din cota de piață.
Un număr de 10 bănci din România dețin fiecare o cotă de piață mai mică de 0,2%, cumulând împreună doar aproximativ 0,77% din totalul activelor bancare din 2024, adică puțin peste 6,7 miliarde de lei. Printre acestea se numără jucători digitali cunoscuți precum Revolut Bank (0,07%), Salt Bank (0,14%) sau Techventures Bank (0,09%), dar și sucursale de instituții financiare internaționale cu prezență redusă, precum BNP Paribas Personal Finance, Bank of China ori Alior Bank.
Vezi AICI lista completă de bănci care scapă de această majorare.
Creșterea prețului la rovinietă de la 1 august
Guvernul a aprobat majorarea tarifelor pentru rovinietă. Tariful pentru 12 luni va crește aproape dublu, de la 28 euro la 50 euro. Iată noile prețuri:
| VALABILITATE | PREȚ (EURO) |
|---|---|
| 1 ZI | 3,5 |
| 10 ZILE | 6 |
| 30 ZILE | 9,5 |
| 60 ZILE | 15 |
| 12 LUNI | 50 |
De asemenea, este așteptată o creștere a prețurilor pentru asigurările RCA, după ce Guvernul nu a mai prelungit plafonarea tarifelor.
Taxe mai mari pentru păcănele
Începând cu 1 august, Guvernul majorează impozitele pe câștigurile din jocurile de noroc și pariuri sportive, adică și pentru păcănele. Noul sistem de impozitare este:
- Câștiguri de până la 10.000 lei – impozit de 4%
- Câștiguri între 10.000 și 66.750 lei – 400 lei + 20% pentru suma ce depășește 10.000 lei
- Câștiguri peste 66.750 lei -11.750 lei + 40% pentru suma ce depășește 66.750 lei
Astfel, statul va încasa mai mult din această categorie, urmărind să crească veniturile din sectorul jocurilor de noroc.
CASS pe pensii: cine ia peste 3.000 de lei va plăti 10%
Pe lângă creșterile de taxe, noul Guvern vrea bani și din pensiile românilor. Astfel, toate pensiile care depășesc 3.000 de lei vor fi impozitate cu 10%. Reținerea se aplică doar asupra sumei care depășește plafonul de 3.000 de lei, nu pe întreaga pensie.
Nu doar cei care sunt acum la pensie vor fi afectați de această măsură, ci și cei care economisesc pentru ieșirea din activitate. De la 1 august, românii care cotizează bani pentru pensiile private: fie ele obligatorii (Pilonul II), fie facultative (Pilonul III), vor plăti o contribuție de 10% la sănătate pentru sumele care depășesc plafonul de 3.000 de lei lunar. Astfel, va fi vorba de o dublă taxare a contribuabililor care plătesc deja CASS pe venit, apoi plătesc din nou CASS pe banii care din venit investiți apoi în pensia privată.